会計・経理

会計ソフト入力後(ざっくり)チェックするポイント

会計ソフトに入力(連携含む)したら終わり、ということはなく、やはりチェックは必要です。

入力後チェックするポイントについて書いてみます。

 

残高

会計ソフトでは「残高試算表」という資料を確認できます。

弥生会計では、「集計(R)」メニュー、マネーフォワード・freeeの場合は「会計帳簿」というメニューから表示できます。

貸借対照表はある時点での、財政状態を明らかにするものと言われますが、財政状態?という方もいらっしゃるでしょうから、ある時点での「残高が分かる資料」ぐらいで最初のうちはいいでしょう。

前述のとおり残高がわかる資料ですので、チェックする際のポイントはまず「残高」です。

わかりやすいのは、現金や預金でしょうか。

特に預金については、通帳で残高が確認できますので、それと帳簿の残高が一致しているかをチェックすることできます。通帳をみるだけなので簡単です。

その他についても、基本的には「あるべき残高になっているか」がざっくりチェックする際のポイントです。

マイナス残高になっていないか(現金は基本プラス残高のはず)。
ないはずの残高があったりしないか。
売掛金はサイト通り残っているか(翌月入金とかであれば、1ヶ月分が残っているはず)。

残高をざっくりチェックし、余力があれば「動き」もみておきましょう。

具体的には、借方・貸方(真ん中部分の左右)の動きをみます。

毎月動きがあるはずの勘定科目に動きがあるか。
動きがないはずの科目に数字があったりしないか。
残高が増え過ぎている科目はないか。
など。

 

推移

残高試算表を表示したときと同じメニューで、損益計算書の推移が確認できます。

弥生会計では残高試算表(年間推移)の損益計算書、マネーフォワードは推移表の損益計算書、freeeについては月次推移の損益計算書(月次)を表示します。

損益計算書とは、「儲けた・損した」がわかる家計簿みたいな資料と考えればいいかと。

ざっくりチェックする際は、1ヶ月の試算表より推移表といって月々が横に並んでいる資料のほうがチェックしやすいと思います。

それをタテ・ヨコそれぞれ、ざっと目を通します。

いつもより極端に金額が大きいものがないか。
いつもあるのにない、いつもないのにある。
など。

 

前期(前年)比較

上記2つのチェック後、可能であれば、損益計算書の前期(前年)を比較できる資料で、単月(1ヶ月分)・累計それぞれチェックしてみましょう。

弥生会計の場合、残高試算表(損益計算書)を表示しているときに、「Alt + 3」、freeeは残高試算表の上のほうに「前年比較」という検索条件があります。

マネーフォワードは会計帳簿の「前期比較」から表示できます。

金額に大きな差があるものを確認してみましょう。

増減理由がはっきりしていれば問題ありません。

 

 

そんなに違うことあるの?と思われるかもしれませんが、割とエラーはあったりします。

最初は特に、ざっくりでも必ずチェックしてみましょう。

1、2分でもざっくりチェックするだけで、気付けることも多いです。

 

 

 

 


■編集後記
昨日は午後から面談1件。
朝からワールドカップの日本戦を配信で観戦。
配信はちょっと遅れるので、下からの妻の声で「このあと、何かあるんだな!」と思いながらの観戦。
良い方なのか、悪い方なのかがわからないので、それはそれで楽しめました。

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  • この記事を書いた人

平川吉輝

税理士、AFP
1979年8月13日生、47歳。
長崎県長崎市在住。
2021年2月1日から 日毎日更新中。

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